Отправлено: 28.05.12 12:06. Заголовок: Исправление ошибки в 5% Едином налоге
В редакции 2.11.4 и 2.11.5 основной расчетный параметр П12 для 5% Единого налога ошибочно включает в себе НДС на материалы и услуги, определенные расчетом П139-1. В ближайшем обновлении программы ошибка в П12 будет исправлена.
А сегодня для 5% Единого налога следует самостоятельно войти во встроенный Расчет (Прочие затраты, Г15, П137) и в формуле строки п1.1 через правую клавишу выбрать из Итоговых стоимостных параметров параметр П9 вместо П12.
Если имеется оборудование поставки подрядчика (П234 не равно нулю), то П234 нужно ввести дополнительной строкой в конец Исходных данных, а в формуле строки п2.1 оно должно быть учтено. В будущем исправленном встроенном расчете измененный параметр П12 будет содержать и П234.
При расчете 5% налога переключение сделала с П9 на П12 и кроме того я машинально отключила учет Г14, расчет получился верным , но возврата НДС от стоимости материалов я не учитывала, а когда начала вникать видимо нужно, хотя и тут есть вопросы. В стоимость материалов включена перевозка, а возможно и погрузка, разгрузка и т.д. Когда работали с НДС заказчики предпочитали что бы стоимость перевозки сидела в стоимости материалов, с 5% налогом стоимость перевозки видимо предпочтительнее показать отдельно, что бы не завышать общую стоимость работ возвратом НДС с материалов?
Отправлено: 01.07.12 11:04. Заголовок: ёся пишет: Когда ра..
ёся пишет:
цитата:
Когда работали с НДС заказчики предпочитали что бы стоимость перевозки сидела в стоимости материалов, с 5% налогом стоимость перевозки видимо предпочтительнее показать отдельно, что бы не завышать общую стоимость работ возвратом НДС с материалов
Вы, конечно, правы. А еще лучше всего при 5% едином налоге отключить вообще затрату П139-1 (НДС на материалы и услуги), но изначально задавать отпускные цены ресурсов с учетом фактически оплаченных НДС. Тогда в расчете единого налога (П137) не нужно и заменять П12 на П9.
Отправлено: 01.07.12 18:03. Заголовок: В.Н. пишет: т.е. вы..
В.Н. пишет:
цитата:
т.е. выделить материалы на уровне стройки и применить к их отпускной цене К=1,2
Вы имеете ввиду завысить цены на 20 процентов? Но итоговая сумма тогда тоже увеличиться, и тогда какая разница возврат НДС от материалов или увеличение их стоимости в смете? но возможно я что-то путаю
завысить цены на 20 процентов? Но итоговая сумма тогда тоже увеличиться, и тогда какая разница возврат НДС от материалов или увеличение их стоимости в смете? но возможно я что-то путаю
Да, Вы что-то путаете.
Нужно не просто задать к опускной цене материалов К=1,2 (НДС только к отпускной, а не к сметной цене материалов), но и отказаться от специальной затраты П139-1, рассчитывающей НДС на материалы и услуги. А затрата П154 (НДС на все) в 5% налоге отключена изначально.
Так что, НДС будет начислен только на отпускную цену материалов (это - фактические затраты подрядчика), но не будет начислен на транспортные и заготовительно-складские расходы подрядчика, ибо подрядчик при 5% налоге не является плательщиком НДС.
Кстати, если некоторые материалы продаются без НДС, то к их отпкскной цене К=1,2 не применять.
Отправлено: 01.07.12 20:04. Заголовок: ёся пишет: Вы имеет..
ёся пишет:
цитата:
Вы имеете ввиду завысить цены на 20 процентов?
Я имею ввиду отразить цены на материалы с учетом НДС, потому как 5% налогообложение не распространяется на строительные материалы и т. п. Б. Н. пишет:
цитата:
Так что, НДС будет начислен только на отпускную цену материалов (это - фактические затраты подрядчика), но не будет начислен на транспортные и заготовительно-складские расходы подрядчика, ибо подрядчик при 5% налоге не является плательщиком НДС.
К сожалению, при увеличении отпускной цены на 20% (т.е. с учетом НДС) автоматически завысятся и усредненные значения ЗС..(т.е. с учетом...??)......
Отправлено: 02.07.12 09:35. Заголовок: В.Н. пишет: К сожал..
В.Н. пишет:
цитата:
К сожалению, при увеличении отпускной цены на 20% (т.е. с учетом НДС) автоматически завысятся и усредненные значения ЗС..(т.е. с учетом...??)......
Давайте попытаемся не сожалеть, а действовать.
Для заказчиков, у которых подобное "автоматическое завышение усредненных значений ЗС" вызывает протест, можно было бы предложить уточненные проценты заготовительно-складских расходов:
- для металлов - 1% : 1,2 = 0,833333333 %; - для "неметаллов" - 2% : 1,2 = 1,666666667 %
Однако, с другой стороны, это вызовет занижение ЗС при умножении нового процента на транспортную составляющую сметной цены и, соответственно, протест подрядчика.
Абсолютно чистое решение - корректировать не процент ЗС, а исходный коэффициент, учитывающий НДС:
Если А - отпускная цена, то корректная стоимость отпускной цены, умноженной на процент НДС, плюс ЗС равна: для "неметаллов": А*1,2 + А*0,02 = А*1,202; (для металлов:А*1,2 + А*0,01 = А*1,201;)
Обозначив искомое значение коэффициента к отпукной цене через К, получим для "неметаллов": А*К + А*К*0,02 = А*1,202;
Отсюда К =1,202:(1 + 0,02) = 1,178431372549; - для "неметаллов"
К = 1,201:(1 + 0,01) = 1,189108910891; - для металлов.
Все, написанное выше - шутка. А, может быть, и не шутка - все здесь зависит от "принципиальности" заказчика.
Пожалуйста, пошагово распишите куда войти, что бы ввести вышерасчитанные коэффициенты для металлов и неметаллов. Ибо опыт показывает "принципиальность" лучше предупредить.
H13=0.9. В таком случае как выделить металлы и неметаллы?
Н13-это ЗС на оборудование, а мы говорим о материалах. Учите руководство Пользователя АВК5 сегодня ибо завтра, начиная с версии 2.12.0, догнать уже будет невозможно.
Пожалуйста, пошагово распишите куда войти, что бы ввести вышерасчитанные коэффициенты для металлов и неметаллов. Ибо опыт показывает "принципиальность" лучше предупредить.
Глаша пишет:
цитата:
Отсюда К =1,202:(1 + 0,02) = 1,178431372549; - для "неметаллов"
К = 1,201:(1 + 0,01) = 1,189108910891; - для металлов.
H13=0.9. В таком случае как выделить металлы и неметаллы?
Начну с конца - Н13=0,9 к материалам не относится, это ЗС оборудования.
Коэффициенты "К" это - учет НДС в сметной стоимости материалов с обеспечением непревышения заготовительно-складских расходов.
Для группового ввода К следует через "Цены" - "Цены ресурсов" - "Строительные материалы, изделия и конструкции" выделить материалы, не являющиеся металлоизделиями (Insert-Insert), затем нажать Enter и задать Коэффициент к отпускным ценам К=1,1784. Для металлоизделий задать К=1,1891.
Для материалов, приобретенных без НДС , Коэффициент к отпускной цене не задается (К=1).
Отправлено: 09.07.12 08:10. Заголовок: В.Н. пишет: К сожал..
В.Н. пишет:
цитата:
К сожалению, при увеличении отпускной цены на 20% (т.е. с учетом НДС) автоматически завысятся и усредненные значения ЗС..(т.е. с учетом...??)......
Жалеть не о чем. Здесь завышение заготовительно-складских расходов - кажущееся. НДС в составе цен материалов в данном случае воспринимается просто как составляющая отпускной цены. Эта отпускная цена и возмещается подрядчику.
Не стоит забывать, что для 5 процентного единого налога НДС не начисляется. Значит, он не начислится и на ЗС. А вот при 3% едином налоге НДС начисляется на все, в том числе и на ЗС.
Поэтому для заказчика итоговая стоимость материалов и ЗС в составе стоимости строительства при 5% и при 3% едином налоге одинакова - и в том и в другом случае в расчете единожды участвует коэффициент 1,2 к отпускной цене. А от перемены места сомножителя произведение чисел, как известно, не изменяется.
При 5% едином налоге более дешевым для заказчика окажется возмещение затрат подрядчика на траспорт материалов, зарплату рабочих и ОПР - здесь нет умножения на 1,2.
По этой причине приведенные выше выкладки по понижению коэффициента 1,2 к отпускной цене из-за ЗС - не более, чем шутка. О чем и было сказано.
Все даты в формате GMT
2 час. Хитов сегодня: 62
Права: смайлы да, картинки да, шрифты да, голосования нет
аватары да, автозамена ссылок вкл, премодерация откл, правка нет